經(jīng)濟責任審計報告正規(guī)版

2024-06-03 審計報告

　　×××局考核審計領導小組：

　　按照局考核審計領導小組的安排，財務審計處于2006年12月 25 日對××分局2005年至2006年財務收支及X同志聘任合同履行情況進行了專門審計與檢查，現(xiàn)將財務審計和聘任合同履行檢查結果報告如下：

　　一、基本情況

　　××分局現(xiàn)有干部職工5xxxx，其中在職(全額)5xxxx，招聘xxxx。分局長xxxx，副局長xxxx。內設五科一室，采取打破檔案工資，核定年薪但必須與任務包干掛鉤結賬的管理辦法。局對該分局財務實行報賬式的管理模式，實行財務監(jiān)管與審計。

　　這是局財務審計處對X同志任××分局局長兩年以來的第一次經(jīng)濟責任審計，主要審計和抽查了××分局2005年至2006年資產(chǎn)負債情況，財務收支情況及同期X同志聘任合同履行情況，個人廉潔自律情況。這次審計采取賬面審計與賬外調查結合方式進行。審計得到了X同志和分局其它有關人員配合，X同志對提供會計資料真實完整及個人廉潔自律方面作了承諾。

　　二、合同檢查、財務審計結果和評價

　　(一)主要成績 X同志在聘任期內帶領××分局一班人，認真履行工作職責，認真執(zhí)行主管局各項管理規(guī)定，并按照主管局的要求抓管理、求發(fā)展、保穩(wěn)定，并進一步深化分局內人事制度改革，增強了單位活力，使分局的各項工作得到了較好的發(fā)展，同時也較好地完成了聘任合同期經(jīng)濟工作目標任務。

　　1、資產(chǎn)保值增值。2006年12月末，資產(chǎn)總額萬元，負債總額萬元，凈資產(chǎn)總額萬元，比2005年末的凈資產(chǎn) 萬元，增加資產(chǎn) 萬元。

　　2、當期收支平衡，略有節(jié)余。兩年收入總額229.6xxxx元，支出總額217.5xxxx元，收支相抵結余12.1xxxx元。

　　3、收入總額逐年有所增長。2006年收入總額為××.×萬元，比2005年的××.××萬元增加×.××萬元，增長23.7xxxx。

　　基本上完成了聘任合同(2005—2006)簽訂的經(jīng)濟創(chuàng)收計劃指標，超額完成了聘任合同(2005—2006)簽訂的總收入計劃指標××萬元。

　　4、認真執(zhí)行效益工資制度并保證了站內員工效益工資的按時足額發(fā)放。

　　2005年分局人平個人所得×萬元，2006年分局人平個人所得×萬元。

　　5、加強對分局內債務的管理，任期內沒有新增債務，是xxxx考核分局中唯一沒有負債的單位。

　　6、三項費用逐年降低且控制較好，2005年差旅費、郵電費、辦公費合計支出12.4xxxx元， 2006年差旅費、郵電費、辦公費合計支出13.3xxxx元。

　　(二)××分局X同志個人廉潔自律方面情況

　　1、個人所得。2005年領取聘任合同年薪1.xxxx元，2006年領取聘任合同年薪1.xxxx元。

　　2、通話費據(jù)實報銷。沒有報銷手機購置費，也沒有領取通訊補助費。

　　(三)主要問題和責任追究