財務科工作流程

2024-09-15 好文

　　1、物資采購報銷流程

　　采購人員按計劃和規定采購物資→憑發票或隨貨同行單→辦理驗收入庫手續→經采購員、保管員、會計、分管副院長簽字確認(單價萬元以上需院長簽字同意)→經財務科審核人員審核無誤→制單人員編制記賬憑證→出納人員確認憑證并由報銷人簽字后付款。

　　2、差旅費報銷流程

　　出差人員持報銷憑證和填寫正確的報銷單→經財務科審核人員審核并計算出差補貼→出差人員持審核并計算好的報銷單(科室經費開支)經科教長及分管副院長或(醫院經費開支)分管副院長簽字同意→出租車票和飛機票必須由行政副院長簽字同意→出差人員持各級領導簽字同意的報銷憑證→經審核人員確認后交制單人員編制記帳憑證→出納人員確認憑證并由報銷人簽字后付款。

　　3、科研課題經費報銷流程

　　報銷人持經課題負責人簽字同意的報銷憑證、經費本→由科教科長及分管副院長按規定審批簽字→經財務科審核人員審核無誤→制單人員編制記賬憑證→出納人員確認憑證并由報銷人簽字后付款。

　　4、版面費報銷流程

　　報銷人持經科教科長或護理部主任及分管副院長簽字同意的財政統一收款收據→經財務科審核人員審核無誤→制單人員編制記賬憑證→出納人員確認憑證并由報銷人簽字后付款。

　　5、學費報銷流程

　　報銷人持經科教科長和分管副院長簽字同意的財政統一收款收據→經財務科審核人員審核無誤→制單人員編制記賬憑證→出納人員確認憑證并由報銷人簽字后付款。

　　6、職工醫藥費報銷流程

　　報銷人持醫保醫藥費收據及醫保病歷證→由保健科長審核并按規定分類填寫報銷單后加蓋保健科公章→經財務科審核人員審核無誤→制單人員編制記賬憑證→出納人員確認憑證并由報銷人簽字后付款。

　　7、在院病人外院檢查費用報銷流程

　　在院病人因醫療需要去外院檢查，憑門診收據及費用清單→主管醫生簽字→院醫保辦登記同意后蓋章并注明費用性質→財務科物介管理員將收費項目代碼輸入電腦→到住院處記帳蓋章并注明記帳金額→憑簽字蓋章的門診收據、費用清單→經財務科審核人員審核→制單人員編制記賬憑證→出納人員確認憑證并由報銷人簽字后付款。

　　8、業務招待費報銷流程

　　報銷人持寫明招待事由的正規餐飲發票→由分管副院長簽字確認→行政副院長簽字同意→經財務科審核人員審核無誤→制單人員編制記賬憑證→出納人員確認憑證并由報銷人簽字后付款。

　　9、保育費報銷流程

　　報銷人持經人事科長和分管副院長簽字同意的財政統一收款收據→經財務科審核人員審核無誤并按規定計算報銷金額→制單人員編制記賬憑證→出納人員確認憑證并由報銷人簽字后付款。

　　一、空白支票的申領、核銷流程

　　1、領用人憑經有關領導審批同意的書面報告→經財務科審核人員審核同意→由領用人憑審批同意的書面報告到出納處辦理空白支票領用手續→出納人員按規定簽發空白支票并寫明用途、日期、限額等。

　　2、申領的空白支票使用后應及時將支票存根聯連同經各級領導簽字確認的發票→辦理相關手續→到財務科按規定流程辦理報銷手續→出納處辦理支票交回注銷手續。

　　二、申請獎金分配方案變更流程

　　由要求變更獎金分配方案的科室或部門到核算辦領取變更申請表→按表中規定內容填寫變更理由→經相關職能科室負責人簽署意見→經分管副院長審批并簽字→送財務科核算辦→根據變更內容和審批意見進行有關資料的收集、論證、測算等→由核算辦提交醫院獎金工作小組討論→對討論通過的變更申請→報送醫院黨政聯席會議通過并由院長審批→核算辦根據院長簽署的意見執行。

　　三、物價工作流程

　　1、新增醫療項目收費價格申報流程

　　新增醫療項目經醫院有關職能部門和分管副院長審批同意，由科主任填寫《新增醫療收費項目申請表》→報送財務科物價管理員進行收費價格測算并提交院長批準→按規定以醫院文件形式呈報衛生廳、財政廳、省物價局→呈文一個月后，若無批文下發，→視同默認，物價管理員按院長批準的收費價格及經我保辦輸入電腦收費系統并編制收費代碼→通知申報科室執行新的收費批準→新項目批準收費之日起科室所得的相關收入報核算辦按醫院有關新增醫療項目提成方法計算獎金。

　　2、醫療項目收費價格調整流程

　　科室對現行醫療項目收費標準因技術、設備、材料等原因需調整收費價格的，必須由科主任以書面形式提出調整理由和調整價格→報財務科物價管理員進行論證、確認→院長審批→物價管理員在電腦收費系統中對原價格進行修改，收費代碼不變。

　　3、開設需醫療服務項目收費價格申報流程

　　由科主任填寫開設特需醫療服務項目申請單→經相關職能科室負責人和分管副院長簽署意見→物價管理員測算收費價格→提交院長批準后，以醫院文件形式呈報衛生廳、財政廳、省物價局→呈文一個月后，若無批文下發，視同默認，物價管理員按院長批準的收費價格輸入電腦收費系統并編制收費代碼→通知申報科室執行新和收費標準。

　　四、投訴接待工作流程

　　1、病人對收費價格提出疑問或投訴時的接待流程

　　病人對醫院收費價格有疑義提出投訴并來到財務科→由物價管理員或財務科長接待→對因病人不理解而造成誤會的，給予耐心的解釋以幫助病人消除誤會→對認為是醫院亂收費而投訴的，由物價管理員核查收費標準→與有關業務科室負責人取得聯系→由執行醫療項目的科室作進一步解釋→對查實多收費的應立即予以退費處理。

　　2、住院病人出院后退費流程

　　由施行醫療項目的科室填寫退費申請表并由科主任簽名→到財務科登記并由財務科長簽字→憑出院收據和經有關人員簽字同意的退費申請表→到住院處方退費手續→(若退藥費，須先到藥房退藥并由小藥房負責人簽字后，方能去住院處辦理退費手續)。

　　3、投訴財務人員及收費人員服務質量問題的流程

　　凡投訴財務及收費人員服務質量問題→可向財務科長或總會計師反映→財務科長接到投訴，先進行調查并按不同情況作出處理：

　　(1)若屬誤會，解釋清楚并以此為鑒，有則改之、無則加勉;

　　(2)若因業務不熟練影響服務質量造成投訴的，應糾正錯誤，并向投訴人道歉;

　　(3)若給投訴人造成經濟損失的，責任人全額賠償并按規定記入《收費、住院處違紀及工作過失備忘錄》一次;

　　(4)因職業道德、服務質量等原因給投訴人和醫院聲譽造成嚴重影響的，按《收費、住院處方違紀及工作過失備忘錄》的規定給予處罰，并調離現任崗位。