管理層聲明書參考

2024-09-25 聲明

　　管理層聲明書

　　XX會計師事務所并XX注冊會計師：

　　本公司已委托貴事務所對本公司20XX年、20XX年、20XX年的企業年度研究開發費用結構明細表，20XX年度的企業高新技術產品(服務)收入明細表(以下簡稱申報明細表)進行審計，并且出具專項審計報告。

　　為配合貴事務所的審計工作，本公司就已知的全部事項作出如下聲明：

　　1.本公司承諾，按照企業會計準則、《高新技術企業認定管理辦法》和《高新技術企業認定管理工作指引》的規定編制申報明細表及編制說明是我們的責任。

　　2.本公司已按照上述文件的相關規定編制企業年度研究開發費用結構明細表和高新技術產品(服務)收入明細表，本公司管理層對上述申報明細表的真實性、合法性和完整性承擔責任。

　　3.設計、實施和維護內部控制，保證本公司資產安全和完整，防止或發現并糾正錯報，是本公司管理層的責任。

　　4.本公司承諾上述申報明細表符合企業會計準則和《高新技術企業認定管理辦法》與《高新技術企業認定管理工作指引》的規定，公允反映本公司的高新技術研究開發費用支出與高新技術產品(服務)銷售收入總額情況，不存在重大錯報。貴事務所在審計過程中發現的未更正錯報，無論是單獨還是匯總起來，對上述申報明細表整體均不具有重大影響。未更正錯報匯總表附后。

　　5.本公司已向貴事務所提供了：

　　(1)與編制上述申報明細表相關信息、涉及的其他財務信息和研究開發項目相關其他數據;

　　(2)全部重要的與高新技術研究開發和高新技術產品(服務)收入相關的決議、合同、章程等相關資料;

　　(3)與高新技術研究開發和高新技術產品(服務)收入相關的全部股東會和董事會的會議記錄。

　　6.本公司所有高新技術研究開發支出和高新技術產品(服務)收入均已按規定入賬，不存在賬外資產或未計負債。

　　7.本公司認為所有與關聯方之間的高新技術產品(服務)的銷售價格是公允與合理的，恰當地反映在本公司編制的高新技術產品(服務)收入表中，并對該等交易事項作出了恰當披露。

　　8.本公司已提供所有與關聯方和關聯方交易相關的資料，并已根據企業會計準則(或《XX會計制度》)的規定識別和披露了所有重大關聯方交易。

　　9.本公司已提供全部或有事項的相關資料。除上述申報明細表編制說明中披露的事項外，本公司不存在其他應披露而未披露的與高新技術研究開發、產品銷售與勞務提供相關的訴訟、賠償、承兌、擔保等或有事項。

　　10.除申報明細表編制說明中已披露的承諾事項外，本公司不存在其他應披露而未披露的承諾事項。

　　11.本公司不存在未披露的影響申報明細表公允性的重大不確定事項。

　　12.本公司已采取必要措施防止或發現舞弊及其他違反法規行為，未發現：

　　(1)涉及管理層的任何舞弊行為或舞弊嫌疑的信息;