公司審計(jì)聲明書

2020-09-03 聲明

　　致注冊會計(jì)師：

　　本聲明書是針對你們審計(jì)本公司截至X年X月X日的年度財(cái)務(wù)報(bào)表而提供的。

　　審計(jì)的目的是對財(cái)務(wù)報(bào)表發(fā)表意見，以確定財(cái)務(wù)報(bào)表是否在所有重大方面已按照企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制，并實(shí)現(xiàn)公允反映。盡我們所知，并在作出了必要的查詢和了解后，我們確認(rèn)：

　　一、財(cái)務(wù)報(bào)表

　　1、我們已履行簽署的'審計(jì)業(yè)務(wù)約定書中提及的責(zé)任，即根據(jù)企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制財(cái)務(wù)報(bào)表，并對財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行公允反映;

　　2、在作出會計(jì)估計(jì)時使用的重大假設(shè)(包括與公允價值計(jì)量相關(guān)的假設(shè))是合理的;

　　3、已按照企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定對關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易作出了恰當(dāng)?shù)臅?jì)處理和披露;

　　4、根據(jù)企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定，所有需要調(diào)整或披露的資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)都已得到調(diào)整或披露;

　　5、未更正錯報(bào)，無論是單獨(dú)還是匯總起來，對財(cái)務(wù)報(bào)表整體的影響均不重大。未更正錯報(bào)匯總表附在本聲明書后;

　　二、提供的信息

　　6、我們已向你們提供下列工作條件;

　　(1)允許接觸我們注意到的、與財(cái)務(wù)報(bào)表編制相關(guān)的所有信息(如記錄、文件和其他事項(xiàng));

　　(2)提供你們基于審計(jì)目的要求我們提供的其他信息;

　　(3)允許在獲取審計(jì)證據(jù)時不受限制接觸你們認(rèn)為必要的本公司內(nèi)部人員和其他相關(guān)人員;

　　7、所有交易均已記錄并反映在財(cái)務(wù)報(bào)表中;

　　8、我們已向你們披露了由于舞弊可能導(dǎo)致的財(cái)務(wù)報(bào)表重大錯報(bào)風(fēng)險的評估結(jié)果;

　　9、我們已向你們披露了我們注意到的、可能影響本公司的與舞弊或舞弊嫌疑相關(guān)的所有信息，這些信息涉及本公司的：

　　(1)管理層;

　　(2)在內(nèi)部控制中承擔(dān)重要職責(zé)的員工;

　　(3)其他人員(在舞弊行為導(dǎo)致財(cái)務(wù)報(bào)表重大錯報(bào)的情況下)。

　　10、我們已向你們披露了從現(xiàn)任和前任員工、分析師、監(jiān)管機(jī)構(gòu)等方面獲知的、影響財(cái)務(wù)報(bào)表的舞弊指控或舞弊嫌疑的所有信息;

　　11、我們已向你們披露了所有已知的、在編制財(cái)務(wù)報(bào)表時應(yīng)當(dāng)考慮其影響的違反或涉嫌違反法律法規(guī)的行為;

　　12、我們已向你們披露了我們注意到的關(guān)聯(lián)方的名稱和特征、所有關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易;

　　(公司名稱)

　　(蓋章)

　　(簽名并蓋章)

　　中國重慶市

　　X年X月X日

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