財務決算柏高總結

2024-07-27

財務決算柏高模板總結范文

　　篇一：財務決算報告模板

　　財務決算報告模板

　　（財務決算報告以財務指標和相關統計指標為主要依據，客觀反映本年度公司資產質量、財務狀況、經營成果等情況。財務決算報告主要包括以下內容：）

　　本公司20XX年度會計報表已由XXXX會計師事務所有限公司審計，并出具XXXXX意見審計報告。

　　一、基本財務狀況

　　（一）、財務狀況

　　企業資產、負債、所有者權益總額、結構和年度變化情況及原因分析；

　　1、會計處理追溯調整影響年初余額的變動情況及原因。

　　2、本年初與上年末因其他原因變動情況及原因。

　　3、本年度內經營因素增減情況及原因。

　　示例：

　　項目

　　總資產

　　流動資產

　　非流動資產年末余額年初余額增加額增長率

　　年末資產總額XXX萬元，比年初增加（減少）了XX萬元。其中流動資產增加（減少）XX萬元，增加（減少）主要原因XXX。

　　年末余額年初余額增加額增長率項目

　　總負債流動負債非流動負債

　　年末負債總額XXX萬元，比年初增加（減少）了XX萬元，其中流動負債增加（減少）XX萬元，增加主要原因是XXX。

　　年末股東權益總額XXX萬元，比年初增加（減少）了XX萬元，國有資產保

　　值增值率XX%。增加（減少）原因為XXX。

　　（二）、經營業績

　　企業盈利情況分析，包括盈利結構，各業務板塊效益貢獻，效益增減變化的主要原因。

　　（三）財務收支狀況

　　各項目與上年同比增減情況及原因。本年度特殊事項的說明等。

　　1、營業收支

　　2、期間費用

　　3、資產減值損失

　　4、投資收益

　　5、營業外收支

　　（四）現金流量

　　1、經營、投資、籌資活動產生的現金流入和流出情況。

　　2、與上年度現金流量情況進行比較分析，包括現金流規模和結構，流入的主要來源（經營、投資或籌資），流出的主要用途（投資、籌資）。

　　3、對企業本年度現金流產生重大影響的事項說明。

　　二、主要財務指標

　　各項財務指標與上年度情況、行業對標、集團目標值等進行比較分析。

　　（一）、償債能力指標

　　資產負債率

　　流動比率

　　速動比率

　　（二）、盈利能力指標

　　主營業務利潤率

　　成本費用占營業收入比

　　總資產收益率

　　凈資產收益率

　　（三）、營運能力指標

　　總資產周轉率

　　存貨周轉率

　　應收賬款周轉率

　　三、特殊事項及重要財務事項說明

　　1、企業戶數變化情況，包括合并范圍子企業戶數、金融子企業、境外子企業與所屬上市公司戶數，未納入合并范圍戶數及原因，

　　2、會計政策變更及影響

　　3、對企業利潤分配、擔保情況、資產重組、債務重組、兼并收購、改制上市、重大投融資、重大資產處置、股權（產權）轉讓及資產損失情況等重大事項進行詳細說明和分析。

　　篇二：2014年財務決算報告及2015年財務預算報告修訂

　　2014年財務決算及 2015年財務預算報告

　　2015年2月15日

　　各位董事：

　　現在我代表石油公司，向董事會做2014年財務決算及2015年

　　財務預算報告，請予以審議。

　　2014年石油公司財務決算

　　公司 2014 年度財務決算由*****會計師事務所有限公司進行

　　審計驗證，由于審計工作還在進行中，尚未出具審計報告，現依據暫定數將有關財務決算情況匯報如下:

　　（一）期間費用及利潤指標情況

　　1、期間費用支出總額****萬元：

　　（1）支付職工當月工資總額8****2萬元，現有職工8****人。

　　（2）材料及低值易耗品****9萬元。

　　（3）辦公費用支出****萬元，主要是日常的辦公用品費用。

　　（4）折舊費****萬元，為公司固定資產折舊。

　　（5）業務招待費支出****萬元，主要是業務對接、商洽所支付的費用。

　　（6）差旅費***萬元，系業務溝通、對接、商洽差旅費。

　　（7）稅金***萬元，系車船使用稅、印花稅等

　　（8）財務費用***8萬元。主要是借入*******限公司資金應計利息。

　　（9）電費****萬元。

　　（10）修理費****萬元

　　（11）運輸費****萬元

　　（12）廣告費****萬元

　　（13）租賃費8.31萬元

　　（14）車輛費****萬元

　　2、營業稅金及附加****萬元。

　　3、利潤總額*********萬元。

　　4、所得稅費用*********萬元。

　　5、凈利潤*********萬元。

　　（二）資產負債權益

　　1、總資產********萬元。

　　（1）流動資產總額*********8萬元。

　　其中：賬面貨幣資金***********萬元；

　　預付賬款*********萬元；

　　其他應收款8********萬元；

　　（2）非流動資產總額***********萬元。

　　其中：固定資產凈額***********萬元；

　　在建工程***********萬元；

　　工程物資*********萬元；

　　無形資產**********萬元；

　　長期待攤費用*********萬元。

　　2、負債總額*********萬元。

　　（1）流動負債總額**********萬元。

　　其中：應付賬款**********萬元；

　　應繳稅費**********萬元；

　　其他應付款***********萬元。

　　3、所有者權益總額***********萬元

　　（1）實收資本***********萬元；

　　其中：未分配利潤**********萬元；

　　（2）外幣報表折算差額-*********萬元，系按照現行匯率法對原幣

　　報表進行折算所形成。

　　（三）現金流量情況

　　1、經營活動產生的現金流量凈額************萬元。

　　經營活動現金流出***********萬元。

　　其中：支付給職工以及為職工支付的現金***********萬元；

　　支付的各項稅費***********萬元（印花稅、個稅、殘障基金）；支付其他與經營活動有關的現金*************萬元。

　　2、投資活動產生的現金流量凈額***********萬元。**********萬元均為購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金。

　　3、籌資活動產生的現金流量凈額*********萬元。************萬元為取得借款所收到的現金。

　　4、匯率變動對現金及現金等價物的影響為**********萬元。

　　5、現金及現金等價物凈增加額為***********萬元。

　　6、期初現金及現金等價物余額為***********萬元。

　　7、期末現金及現金等價物余額為***********萬元

　　2015年財務預算

　　2015年是我們公司全面投產的開局之年，也是全面提升管理的新紀年，今年我們將預算指標納入考核指標，堅持月度預算平衡會計制度，圍繞資金管理和成本管理兩大主題，嚴格執行預算管理，層層落實，分解責任，及時反應和監督預算執行情況，特編制了2015年度財務預算。

　　預計2015年，實現利潤總額************萬元，所得稅

　　************萬元，歸屬于母公司的凈利潤***********萬元。

　　篇三：財務決算報告

　　xxxxxx水庫除險加固工程

　　財務決算報告

　　一、基本情況

　　2010年12月，xxx水利廳以豫水行許字【2010】137號文對《xxxxxxxxx水庫除險加固工程初步設計》進行批復。核定工程總投資434萬元，資金來源為中央補助投資，施工總工期12個月。該工程由xxx豫北水利勘測設計院進行初步設計，xxx水利勘測設計有限公司進行施工圖設計，河南xxx工程管理公司監理，xxx電工程有限公司施工，xxx水利工程質量監督站實施質量監督。工程于工程于2011年3月6日開工， 2011年8月2日完工。

　　共完成分部工程6項，主要包括：上游壩坡及壩頂工程、下游壩坡工程、輸水洞工程、溢洪道工程、管理房、大壩觀測設施等。

　　工程累計完成工程量4.28萬立方米，其中土方開挖1.03萬立方米，土方回填2.89萬立方米，砌體0.17萬立方米，混凝土0.19萬立方米。

　　二、財務決算

　　根據xxxxxx工程造價咨詢有限公司三康造審字【2011】第078號對xxxxxx水庫除險加固工程出具的審計報告，財務決算情況如下：

　　xxxxxx水庫除險加固工程項目總計劃投資434萬元，全部為國家投資。

　　根據工程竣工審計結果，該項目工程部分價款3652390.2元，除施工合同外其他合同價款641925元，建設單位管理費45684.8元，三項合計該工程實際造價總額為434元。

　　2010年11月至2011年2月，財政撥入專項國家資金資金共計 434萬元。

　　同期支付項目資金1942000元，其中：建筑安裝工程資金1672000元，其他投資270000元。

　　至2010年9月底，尚欠工程款1737893.5元（其中基建工程造價款1328593.5元，其他投資價款373300元）。

　　三、資金管理

　　財務管理情況：建管局成立了財務科，配備兼職會計一名，高級職稱，項目資金實行專戶專存。支付程序：施工企業提出結算申請—監理單位審查—建設單位審核—建設單位負責人審批—財政部門審核—由縣財政支付中心直接支付。

　　落實財政法規及內部控制情況：我們嚴格按照相關財經法規進行管理，工程款的支付嚴格按照相關程序報批，先是由施工企業填報月支付申請，附工程量驗收單，經監理核定后，由總監理工程師簽發支付證書，報項目法人核定后，再報財政局審批。建設管理費的支出，嚴格按照支出比例和支